Geldwäsche im Strafrecht: Voraussetzungen, Folgen und Verteidigungsmöglichkeiten

Geldwäsche im strafrechtlichen Sinne betrifft nicht nur internationale Banden oder spektakuläre Immobiliendeals. Auch unbescholtene Bürger und mittelständische Unternehmen können ungewollt ins Visier geraten, beispielsweise wenn sie Geld für Dritte empfangen oder weiterleiten oder hohe Barzahlungen ohne Prüfung annehmen. Da der Gesetzgeber den Tatbestand weit gefasst und die Präventionspflichten ausgeweitet hat, steigen die rechtlichen Risiken im Alltag wie im Geschäftsverkehr. Wer Warnsignale übersieht, riskiert Ermittlungen, Kontensperrungen und erhebliche strafrechtliche Konsequenzen.

In diesem Beitrag informieren wir Sie darüber,

• was Geldwäsche rechtlich bedeutet,
• welche Gesetze gelten,
• wann die Tatbestandsmerkmale erfüllt sind,
• welche Strafen drohen,
• welche Mitwirkungspflichten nach dem Geldwäschegesetz bestehen und

wie eine wirksame Verteidigung sowie praxistaugliche Prävention aussehen.

Was ist Geldwäsche?

Geldwäsche bezeichnet das Einschleusen von illegal erworbenem Geld in den legalen Finanz- und Wirtschaftskreislauf. Ziel ist es, die kriminelle Herkunft der Vermögenswerte zu verschleiern, sodass sie wie rechtmäßig erworben erscheinen. Typischerweise stammt dieses Geld aus Vortaten wie Betrug, Diebstahl, Drogenhandel, Steuerhinterziehung oder Korruption. Wer dabei hilft, das schmutzige Geld zu verbergen oder weiterzuleiten, kann sich strafbar machen, auch wenn er selbst nicht an der ursprünglichen Straftat beteiligt war.

Geldwäsche ist nicht nur ein Problem der organisierten Kriminalität, sondern betrifft zunehmend den alltäglichen Zahlungsverkehr und die Wirtschaft insgesamt. Sie ermöglicht es, illegale Gewinne zu legalisieren und verzerrt faire Marktbedingungen. Zugleich sehen sich viele Unternehmen einem wachsenden Kontroll- und Meldeaufwand ausgesetzt. Der Gesetzgeber verfolgt Geldwäsche daher mit großem Nachdruck und weitet die Pflichten zur Prävention stetig aus.

Welche Gesetze regeln die Geldwäsche in Deutschland?

§ 261 des Strafgesetzbuchs (StGB) definiert den zentralen strafrechtlichen Vorwurf und beschreibt, wann eine Handlung als Geldwäsche gilt. Der Tatbestand der Geldwäsche ist für Privatpersonen ebenso relevant wie für Unternehmen und bestimmte Berufsgruppen, die nach dem Geldwäschegesetz (GwG) besondere Pflichten haben.

Der Tatbestand der Geldwäsche nach § 261 StGB

Nach § 261 StGB macht sich strafbar, wer einen Gegenstand, der aus einer rechtswidrigen Tat stammt, verbirgt, dessen Herkunft verschleiert oder ihn verwendet, um dessen illegale Herkunft zu verdecken. Eine Geldwäschehandlung kann auch dann vorliegen, wenn der Täter nicht an der ursprünglichen Straftat beteiligt war. Es genügt, wenn er weiß oder leichtfertig nicht erkennt, dass der Gegenstand aus einer Straftat stammt.

Zusammenhang zwischen Strafgesetzbuch und Geldwäschegesetz

Neben dem Strafgesetzbuch spielt das Geldwäschegesetz (GwG) eine entscheidende Rolle. Es richtet sich an Personen und Unternehmen, die aufgrund ihrer beruflichen Tätigkeit besonders anfällig für Geldwäsche sind. Diese Unternehmen müssen geeignete Kontrollmechanismen schaffen und unterliegen Meldepflichten, um nicht selbst ins Visier der Ermittlungsbehörden zu geraten.

Internationale Vorgaben

Geldwäsche macht nicht an nationalen Grenzen halt. Daher ist das deutsche Recht eng mit europäischen und internationalen Standards verknüpft. Die Europäische Union hat in den vergangenen Jahren mehrere Geldwäscherichtlinien erlassen, die darauf abzielen, verdächtige Finanzströme grenzüberschreitend zu verfolgen.

Darüber hinaus gibt die Financial Action Task Force (FATF), eine internationale Organisation zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung, weltweit gültige Empfehlungen heraus. Deutschland ist Mitglied dieser Organisation und verpflichtet sich, die FATF-Standards regelmäßig zu überprüfen und umzusetzen.

Welche Tatbestandsmerkmale müssen für eine Strafbarkeit wegen Geldwäsche erfüllt sein?

Viele Menschen denken bei Geldwäsche sofort an internationale Verbrecherorganisationen. Tatsächlich kann der Tatbestand aber schon in alltäglichen Situationen erfüllt sein. Dies ist beispielsweise der Fall, wenn jemand Geld entgegennimmt oder weiterleitet, das aus einer Straftat stammt. Ein Blick auf die gesetzlichen Tatbestandsmerkmale verdeutlicht die Reichweite.

Vortaten als Grundlage der Geldwäsche

Nach aktueller Rechtslage kann jede rechtswidrige Tat als Vortat einer Geldwäsche gelten. Typischerweise stammt dieses Geld aus Straftaten wie Betrug, Diebstahl, Drogenhandel, Steuerhinterziehung oder Korruption. Es spielt keine Rolle, ob die Vortat vorsätzlich oder fahrlässig begangen wurde. Auch im Ausland verübte Taten können taugliche Vortaten sein, sofern sie nach deutschem Recht strafbar wären oder unter bestimmte EU-Regelungen fallen. Für die Praxis bedeutet das einen sehr weiten Anwendungsbereich.

Gegenstand im Sinne des § 261 StGB

Der Begriff des Gegenstands ist sehr weit. Er schließt praktisch alles ein, was wirtschaftlich verwertbar ist wie z. B.

• Bargeld,
• Bankguthaben,
• Wertpapiere,
• Edelmetalle,
• Immobilien und
• Beteiligungen,
• Rechte und Forderungen sowie
• digitale Vermögenswerte wie Kryptowährungen oder NFTs.

Auch verbotene oder nichtige Gegenstände – beispielsweise Betäubungsmittel oder Falschgeld – können erfasst sein.

Strafbare Handlungen

Das Gesetz unterscheidet mehrere Tathandlungen, die alle darauf abzielen, die Herkunft illegaler Vermögenswerte – sogenannte „bemakelte Gegenstände“ – zu verschleiern oder deren Sicherstellung zu verhindern.

Strafbar ist, wer:

• einen bemakelten Gegenstand verbirgt,
• ihn umtauscht, überträgt oder ins Ausland verbringt,
• sich selbst oder einem Dritten einen bemakelten Gegenstand verschafft,
• ihn verwahrt oder verwendet, obwohl er die kriminelle Herkunft kennt, oder
• Tatsachen verheimlicht oder verschleiert, die für die Aufklärung der Herkunft des Vermögens von Bedeutung sind.

Schon das einfache Weiterleiten oder Verwahren eines verdächtigen Geldbetrags kann strafbar sein.

Wissen und Sorgfaltspflichten

Der subjektive Tatbestand verlangt grundsätzlich Vorsatz. Allerdings genügt nach § 261 Absatz 6 StGB auch Leichtfertigkeit. Das bedeutet, dass sich auch derjenige strafbar macht, der offensichtliche Warnsignaleübersieht oder bewusst ignoriert. Gerade bei privaten Transaktionen mit hohen Bargeldbeträgen ist Vorsicht geboten.

Welche Strafen drohen bei Geldwäsche nach § 261 StGB?

Die Geldwäsche gehört zu den schwerwiegenden Wirtschaftsstraftaten. Nach § 261 Absatz 1 StGB kann sie mit Freiheitsstrafe bis zu fünf Jahren oder mit Geldstrafe bestraft werden. In besonders schweren Fällen droht eine Freiheitsstrafe von sechs Monaten bis zu zehn Jahren. Ein Fall gilt als besonders schwer, wenn die Geldwäsche gewerbsmäßig begangen wird oder der Täter als Mitglied einer Bande handelt. Auch Verpflichtete nach dem Geldwäschegesetz können strafschärfend betroffen sein.

Die Verjährungsfrist beträgt grundsätzlich fünf Jahre, in besonders schweren Fällen zehn Jahre. Da Ermittlungen oft erst Jahre nach der eigentlichen Transaktion beginnen, kann die Strafverfolgung lange andauern. Wer eine Vorladung erhält, sollte unverzüglich anwaltliche Beratung in Anspruch nehmen.

Welche Pflichten gelten nach dem Geldwäschegesetz und wer ist zur Mitwirkung verpflichtet?

Das Geldwäschegesetz verpflichtet zahlreiche Berufsgruppen, aktiv an der Verhinderung von Geldwäsche mitzuwirken. Zu den Verpflichteten zählen unter anderem Banken, Finanzdienstleister, Rechtsanwälte, Notare, Steuerberater und Immobilienmakler. Sie sind verpflichtet, Vertragspartner eindeutig zu identifizieren und die wirtschaftlich Berechtigten zu ermitteln. Ungewöhnliche oder komplexe Transaktionen sind besonders sorgfältig zu prüfen. Besteht ein begründeter Verdacht, ist eine Meldung an die Zentralstelle für Finanztransaktionsuntersuchungen (Financial Intelligence Unit – kurz FIU) zu erstatten, bevor die Transaktion durchgeführt wird.

Wer seine Sorgfalts- oder Meldepflichten verletzt, riskiert Bußgelder, in schweren Fällen auch strafrechtliche Ermittlungen oder berufsrechtliche Maßnahmen. Unternehmen sollten wirksame Compliance-Systeme einrichten und sich im Zweifel rechtlich beraten lassen.

Wie verteidigt man sich erfolgreich in einem Geldwäscheverfahren?

Ein Ermittlungsverfahren wegen Geldwäsche kann existenzbedrohend werden. Häufig stehen hohe Summen, eingefrorene Konten und der eigene Ruf auf dem Spiel. Zu Beginn führen Staatsanwaltschaft und Polizei oft Hausdurchsuchungen durch und beschlagnahmen Konten oder Unterlagen. Ziel ist es, die Herkunft von Vermögenswerten nachzuvollziehen. In dieser Situation sollte frühzeitig ein Strafverteidiger eingeschaltet werden, der Akteneinsicht beantragt und Maßnahmen rechtlich überprüft.

Eine erfolgreiche Verteidigung hängt maßgeblich davon ab, ob die Ermittlungsbehörden die Vortat nachweisen können. In vielen Fällen gelingt dieser Nachweis nicht. Ein erfahrener Strafverteidiger analysiert die Beweislage, identifiziert Schwachstellen in der Argumentation der Staatsanwaltschaft und legt eine klare Verteidigungsstrategie fest. Häufig kann bereits im Ermittlungsverfahren eine Einstellung des Verfahrens erreicht werden.

Gerade bei Unternehmern spielt die Einrichtung wirksamer Compliance-Systeme eine wichtige Rolle. Sie zeigen, dass interne Kontrollmechanismen vorhanden sind und gesetzliche Pflichten beachtet werden. Solche Strukturen können im Ernstfall nicht nur der Prävention, sondern auch der Verteidigung entscheidend zugutekommen.

Eine frühzeitige anwaltliche Begleitung kann entscheidend dazu beitragen, Fehler zu vermeiden und ein Verfahren bereits im Ermittlungsstadium zu beenden.

Wie können Privatpersonen und Unternehmer Geldwäsche-Risiken vermeiden?

Geldwäsche kann jeden treffen. Oft genügt eine unbedachte Handlung, um ins Visier der Ermittlungsbehörden zu geraten.

Privatpersonen sollten bei ungewöhnlichen Geldtransaktionen vorsichtig sein. Wer größere Bargeldbeträge erhält oder für andere Personen weiterleitet, sollte die Herkunft des Geldes hinterfragen. Auch das kurzfristige Bereitstellen eines Kontos für eine Überweisung kann den Verdacht begründen.

Unternehmen sollten interne Kontrollsysteme etablieren, um verdächtige Transaktionen zu erkennen und zu dokumentieren. Eine transparente Buchführung, klare Zahlungswege und regelmäßige Schulungen der Mitarbeitenden sind entscheidende Bausteine wirksamer Prävention.

Fazit

Ein Vorwurf der Geldwäsche kann ganz unterschiedliche Hintergründe haben, von schwerwiegenden Vermögens- oder Steuerdelikten bis hin zu unbedachten Handlungen im privaten oder geschäftlichen Alltag. Unabhängig von der Ausgangssituation drohen erhebliche strafrechtliche und wirtschaftliche Konsequenzen, etwa Kontensperrungen, Ermittlungen oder Reputationsschäden.

Wer mit einem solchen Verdacht oder Verfahren konfrontiert wird, sollte keine Zeit verlieren. Jede Entscheidung und jede Handlung kann den Verlauf maßgeblich beeinflussen. Rechtsanwalt Matthias Haensler steht Ihnen als erfahrener Strafverteidiger zur Seite, um Ihre Rechte zu wahren und die bestmögliche Lösung zu erreichen.

Vereinbaren Sie jetzt einen Termin zur persönlichen Beratung, um Ihre Situation frühzeitig rechtlich einschätzen zu lassen und die nächsten Schritte gezielt vorzubereiten.